O que é perícia bancária?
A perícia bancária realizada pelo IPAQ tem como finalidade examinar tecnicamente contratos financeiros, extratos bancários, movimentações de conta corrente, aplicações, financiamentos, empréstimos, operações de crédito e demais relações entre pessoas físicas ou jurídicas e instituições financeiras. Com base em normas técnicas de contabilidade, direito bancário e análise pericial, o IPAQ identifica distorções, abusividades, cobranças indevidas, práticas irregulares e indícios de fraude. O serviço é conduzido com precisão técnica e foco na produção de prova pericial robusta, que possa ser utilizada em juízo, procedimentos administrativos ou negociações extrajudiciais.
Trantam-se de exames técnicos realizados por especialistas com o objetivo de verificar a existência de irregularidades em operações financeiras ou contábeis realizadas por bancos ou instituições financeiras. Essas perícias podem ser solicitadas por clientes ou empresas prejudicadas, ou por órgãos regulatórios, como o Banco Central. São realizadas por peritos especializados em Contabilidade, Economia, Auditoria, Finanças e Informática.
Quando o serviço é necessário?
A perícia bancária é necessária em diversos cenários de litígio ou prevenção de riscos. É indicada em ações revisionais de contratos bancários, em casos de suposta prática de anatocismo, capitalização de juros não contratada, cobrança de encargos indevidos, inclusão irregular em cadastros de inadimplentes, ou em discussões sobre saldo devedor.
Também é essencial para identificar e comprovar fraudes em contas bancárias, desfalques em aplicações, uso indevido de contas por terceiros, falhas operacionais de instituições financeiras e adulteração de registros eletrônicos. Além disso, é frequentemente requisitada em investigações criminais ou processos de improbidade para reconstruir o fluxo financeiro de investigados, rastrear transferências e verificar movimentações atípicas, inclusive em contas digitais ou plataformas de pagamento. Nestes casos, é fundamental a análise da cadeia de custódia dos documentos e registros digitais fornecidos.
Como funciona o trabalho do IPAQ?
O trabalho do IPAQ tem início com a definição do escopo da perícia e a coleta dos documentos e arquivos bancários que serão analisados. São examinados extratos, contratos, comprovantes de pagamento, correspondências bancárias, planilhas, telas de sistemas e arquivos eletrônicos fornecidos pelas instituições ou extraídos por ordem judicial.
A equipe realiza simulações de amortização, recalcula saldos devedores, compara lançamentos, apura juros efetivamente cobrados, identifica cláusulas abusivas e reconstrói o histórico bancário de maneira técnica e documentada. Quando os registros são digitais, o IPAQ aplica procedimentos de verificação de autenticidade, integridade e cadeia de custódia, assegurando que não houve adulteração ou inserção posterior. Ao final, é emitido um laudo pericial que expõe, de forma clara e fundamentada, os resultados da análise, com linguagem acessível e respaldo jurídico e contábil.
A quem se destina?
O serviço de perícia bancária do IPAQ é destinado a escritórios de advocacia, empresas, órgãos públicos, defensores de investigados, juízes, promotores, administradores judiciais e qualquer parte interessada em discutir relações bancárias com base em prova técnica. É uma ferramenta indispensável para ações revisionais, contestações de débitos, investigações financeiras e disputas envolvendo instituições bancárias tradicionais ou digitais.
Também é extremamente útil para pessoas físicas acusadas de envolvimento em operações financeiras ilícitas, que necessitam comprovar a licitude de suas movimentações ou a ausência de dolo. Com atuação independente, técnica e sigilosa, o IPAQ oferece segurança, precisão e credibilidade no esclarecimento de questões bancárias complexas.
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